Onbetaalde facturen: zoveel geld laat je liggen

onbetaalde facturen

Een klant die te laat betaalt, klinkt op het eerste oog onschuldig. Maar elke dag dat een factuur te lang openstaat, verlies je geld. Sprout-expert Olav de Lange legt uit waarom onbetaalde facturen meer kosten dan je denkt en wat je daaraan kunt doen.

Door het saldo van de debiteuren te verminderen, kun je bijvoorbeeld leveranciers eerder betalen en heb je minder geld van de bank nodig. Dit geld kun je dan steken in de groei van je bedrijf.

De meerderheid van alle mkb’ers die kampen met wanbetalers schrijft jaarlijks af op vorderingen. Hoeveel geld ze mislopen, weet een groot deel van de ondernemers niet eens. Maar de bedragen lopen op van enkele honderden tot duizenden euro’s per maand.

De praktijk laat zien dat ondernemers te veel vertrouwen hebben in hun klanten. Ze gaan er onterecht vanuit dat die betaling wel goedkomt.

En dat is onverstandig, want de gevolgen van onbetaalde rekeningen en oplopende betaalachterstanden kunnen enorm zijn. Bij startende bedrijven is 35 procent van de faillissementen zelfs het gevolg van slecht debiteurenbeheer.

Snel factureren levert direct geld op

Klanten te veel betalingsruimte geven zorgt ervoor dat ondernemers geld mislopen. Verbetering van het debiteurenbeheer kan dus direct winst opleveren. Hoeveel? Dat is maar net hoe je het bekijkt. Als ondernemer zal je er rekening mee moeten houden dat je niet altijd je geld krijgt. Dat hoort nu eenmaal tot het ondernemersrisico.

Maar elke dag dat een factuur minder lang openstaat, levert direct geld op. Dat bedrag is te achterhalen door te kijken naar het aantal dagen dat facturen van een bedrijf gemiddeld openstaan: het Days Sales Outstanding (DSO).

Hoeveel geld laat je liggen?

Het gemiddelde DSO in Nederland is 48 dagen. Dit is al aan de hoge kant, maar bij mkb’ers ligt het gemiddelde nog veel hoger, namelijk op zo’n 80 dagen. Voor hen hanteren we daarom de vuistregel dat een DSO tot 50 dagen acceptabel is. Blijven facturen langer onbetaald, dan is het zinvol om het debiteurenbeleid aan te scherpen en kritisch te kijken naar de klanten waarmee je zakendoet.

Je kunt je eigen DSO uitrekenen met de volgende formule:

Openstaand bedrag
——————————— x 365 = DSO

        Omzet

Een voorbeeld: stel je omzet is €3.000.000 per jaar en hebt een openstaand bedrag van €265.000. Dan is je DSO:

   €265.000
——————— x 365 = 32 dagen
€3.000.000

1200 euro op jaarbasis

Stel, een bedrijf heeft een omzet van 1.000.000 euro en een openstaand saldo van 200.000 euro. Dan heeft dit bedrijf dus een DSO van 72 dagen. Ervan uitgaande dat dit bedrijf leent tegen 6% bij de bank, dan kost de DSO 12.000 euro aan rente op jaarbasis. Dit is 166 euro per dag.

Op het moment dat dit bedrijf er in slaagt een DSO-verlaging van 10% te bereiken in 12 maanden, levert dit aan rentewinst 1200 euro op jaarbasis op. Het levert het bedrijf daarnaast ook een sterke cashflowverbetering op. Namelijk 10% van 200.000 euro is 20.000 euro cashflow positieverbetering).

Conclusie: De DSO verlagen met 10 procent levert dit voorbeeldbedrijf op jaarbasis het volgende op:

  • 1200 euro meer winst
  • 20.000 euro verbetering cashflow

Je DSO verlagen kost tijd. Je debiteurenbeheer pas je niet van vandaag op morgen aan. Het is belangrijk om te beginnen bij het op papier zetten van heldere betaalafspraken met de klant, het op tijd en goed factureren tot aan een duidelijk opvolgbeleid als je klant niet heeft betaald.

Lees ook:


Olav de Lange

Olav de LangeOlav is salesmanager bij DAS Incasso Rotterdam en adviseert organisaties hoe zij beter en gezonder hun bedrijf kunnen organiseren op het gebied van creditmanagement. Vragen aan Olav, stuur een mail naar communicatie@das.nl.